Ишкананын бардык кассалык операциялары документтештирилүүгө тийиш. Бул үчүн Россия Федерациясынын Өкмөтү атайын формаларды иштеп чыккан. Негизги формалардын бири - кассалык отчет. Кассир бул документти акча каражаттарынын агымын эсепке алуу үчүн бухгалтерияга өткөрүп берет.
Нускамалар
1 кадам
Уюмдун кассасынын отчетун кассир же буга ыйгарым укуктуу башка адам түзүшү керек. Документ ишкананын накталай акчалары менен ар кандай операциялар жүргүзүлгөн күндөрү түзүлөт.
2-кадам
Отчетту автоматташтырылган программанын жардамы менен толтурсаңыз болот же кол менен жасасаңыз болот. Биринчи кезекте документтин датасын көрсөтүңүз. Таблица бөлүмүнө акча агымы жөнүндө маалыматты киргизиңиз.
3-кадам
Операциянын аталышын көрсөтүңүз, мисалы, Иванов Иван Ивановичтен алынган. Андан кийин, тиешелүү эсептин номерин кой. Мисалы, акча каражаттары суб-эсеп берилген болсо, 71 эсеп жазуусун киргизиңиз; эгер эмгек акы кассадан берилсе - 70. Сумманы киргизиңиз, мисалы, кассадан берилген болсо - "Чыгым" графасына сумманы көрсөтүңүз, алсаңыз - "Киреше". Төмөндө жалпылап, документке кол коюңуз.
4-кадам
Бардык документтерди толтуруп, анын негизинде кассалык отчетто маалымат киргизилген. Кызматкер пайдаланылбаган отчеттук каражаттарды кайтарып берди дейли. Кириш кассалык ордерин толтуруңуз (форма NoКО-1). Документтин катар номерин жана даярдалган күнүн көрсөтүңүз. Уюмдун аталышын жана түзүмдүк бөлүмдүн атын киргизиңиз.
5-кадам
Дебетинде каражат келип түшкөн эсепти көрсөтүңүз. Келгиле, бул суб отчеттун кайтып келиши. Дебет үчүн 50-эсепти, ал эми кредит боюнча - 71. Сумманы киргизиңиз. Төмөндө, каражат кимден алынгандыгын жазыңыз (отчет берген адамдын аты-жөнү). Андан кийин, сумманы сөз менен жазыңыз.
6-кадам
Дүмүрчөктү толтуруңуз. Ракетадан коргонуу тутумунун номерин жана датасын, аты-жөнүн көрсөтүңүз. кызматкер, негизи жана суммасы. Башкы бухгалтер жана кассир менен документтерге кол коюңуз.
7-кадам
Эгерде сиз ишкананын кассасынан акча каражаттарын чыгарсаңыз, чыгым кассалык ордерин толтуруңуз (форма NoКО-2). Документтин даярдалган номери жана датасы, уюмдун аталышы жана түзүмдүк бөлүмдүн аталышы көрсөтүлөт.
8-кадам
Таблица бөлүмүнө дебеттик жана кредиттик эсепти толтуруңуз, сумманы киргизиңиз. Таблицанын астында каражат кимге берилгендигин көрсөтүңүз. Ошондой эле уюштуруу документинин атына жана суммасын сөз менен жазыңыз. Эгерде өтүнмөлөр болсо, анда алардын реквизиттерин көрсөтүңүз, мисалы, ушул сапта эмгек акы төлөп жатканда, эмгек акынын ведомосту көрсөтүлөт.
9-кадам
Башкы бухгалтер, кызматкер жана кассир менен документке кол коюңуз. Уюмдун мөөрүн коюңуз.
